Q5:何謂前置協商程序？其效果如何？
因債務人受法院裁定開始更生或清算程序者，其生活、資格、權利等均將受限制，為使債務人得自主、迅速地解決債務，並減少債務人之勞費，乃就所負債務（如下述債務人積欠什麼債務要進行前置協商？）較單純的債務人規定應行先協商。
若債務人與債權人成立協商，即生訴訟外一般和解的效力。債務人一旦依協商條件(即減免部分債務的清償方案)履行完畢，則該債權人即不得再向債務人行使其已同意放棄債權部分的權利。
Q6:債務人積欠什麼債務要進行前置協商？
對銀行、信用合作社等金融機構積欠消費借貸、自用住宅借款（房貸）、信用卡或現金卡（卡債）等債務，必須先和該金融機構進行前置協商。
Q7:債務人只有積欠非金融機構的債權人，是不是還要先進行前置協商？
不用，沒有金融機構債權人的債務人可直接聲請更生或清算
Q8:債務人可否不經前置協商，直接聲請更生或清算？
符合須前置協商之債務人，未經前置協商不成立，不可逕向法院聲請更生或清算程序，若逕為聲請，法院將予以駁回。
Q9:前置協商程序要向什麼人聲請？向法院提出嗎？
前置協商程序是必須向最大債權金融機構提出請求，並不是向法院聲請。
Q10:我不知道最大債權金融機構是那一家，怎麼辦？
可以直接向聯合徵信中心申請金融機債權人清冊，從清冊中可以得知最大債權金融機構是那家金融機構。
Q11債務人如何申請前置協商？
依銀行公會之要求，債務人備妥下列文件，以掛號寄交最大債權金融機構提出申請：
1. 前置協商申請書。
2. 身分證正反面影本。
3. 申請人財產及收支狀況說明書。
4. 債權人清冊
5. 近1個月國稅局所核發之財產資料清單及最近2個年度之綜合所得資料清單
6. 近3個月之薪資證明文件。
7. 勞工保險卡正本。
以上「前置協商申請書」、「財產及收支狀況說明書」表格，可於銀行公會網站（http://www.ba.org.tw/）下載使用，或撥打銀行公會諮詢電話取得。
Q13:債務人申請前置協商，是否應向最大債權金融機構之總行提出？
不用，向最大債權金融機構之總行或各地分行提出都可以。
Q14: 需不需要委任代理人參加協商？
這點債務人可以自己決定，不過不一定要委任代理人，如果確有必要最好能委任正派律師，不要委由坊間的代辦業者辦理，以防止受騙。
且縱使有委任代理人，在協商的場合最好還是要親自出席，除了表現出面對債務的決心，且可親自磋商清償方案，較易成立協商。
Q15: 協商成立後，無法按清償方案履行時怎麼辦？
若債務人因薪資降低而收入減少，或失業等不可歸責的事由，致履行顯有重大困難時，仍可不受協商成立之債務清償方案拘束，而得向法院聲請更生或清算。
惟若無不可歸責之事由而任意不履行時，債務人即不得另行聲請更生或清算。
Q16: 協商是否需要經所有債權人同意方可？
不需要，債務人仍得與願意參與協商之債權人達成協商，僅協商之清償方案對未參與協商之債權人不生效力。
Q17: 若金融機構不理會債務人協商請求時，該如何？
金融機構若自債務人提出協商請求之翌日起逾３０日不開始協商，或自開始協商之翌日起逾９０日協商不成立，債務人得逕向法院聲請更生或清算。
Q18: 與金融機構達成協商時應注意什麼？
協商成立時，應以書面作成清償方案，若僅口頭達成協議，尚不生效。
Q19: 若與金融機構協商不成立時，要記得什麼？
索取協商不成立證明書，以供向法院聲請更生或清算時之需。
Q20: 索取協商不成立證明書，以供向法院聲請更生或清算時之需。
「更生程序」是指由債務人提出一個最長六年、至少每三個月還款一次的債務人清償計劃（此計劃稱更生方案），更生方案經法定程序由法院認可後，債務人只要依照方案履約完畢，除了不免責債權外，就當然免除其他債務（當然免責）之制度，在更生過程中，債務人所從事之職業不會受到任何限制。
Q21: 是否債務人不論債務多寡均可選擇「更生」程序？
不是，債務人積欠之金額如果超過1200萬元的話，就沒有辦法選擇更生。
不過如果債務人有穩定的持續收入來源的話，選擇「更生」比較能夠在維持現有工作之情況下，達到清理債務之目的。
Q22: 向法院聲請更生，生活上是否會受到限制？
原則上不會，但法院在為認可更生方案之裁定時，為了更生方案履行之必要，並教育債務人合理消費觀念，在債務人依更生方案全部履行完畢前，得限制債務人之生活程度(如禁止搭乘計程車、禁止購買名牌服飾、皮包及其它奢侈品等)。
又債務人若未遵守法院上述生活限制致更生方案履行困難時，即有可歸之原因，而可能無法免責。
Q23: 向法院聲請更生，職業上是否會受到限制？
不會，但聲請清算時即會受限制。
Q24: 如何聲請更生？
1. 要填寫聲請書狀。
2. 繳納聲請費用１千元。
3. 提出財產及收入狀況說明書：債務人必須將自己的財產（如房屋、股票、車子及存款）、營業活動（如開計程車，有營業活動的話，並表明月營業額）。
兩年內的收入之數額、原因及種類，（收入指債務人可領取的基本薪資、工資、佣金、奬金、津貼、年金、保險給付、租金收入、退休金或退休計畫收支款、政府輔助金、分居或離婚贍養費或其他收入款項）。
兩年內的必要支出數額、原因及種類，（必要支出包括膳食、衣服、教育、交通、醫療、稅賦或強制性的保險如全民健保、農保、漁保、公保、學生平安保險支出）、依法應受債務人扶養之人之資料填寫清楚。
4. 債權人清冊：應填載債務人積欠何人錢？欠多少錢？什麼原因、什麼時候欠？有沒有設定擔保（如設抵押權）？如果要聲請更生的話，要加填該等債務是否為自用住宅借款。
5. 債務人清冊：應填載什麼人積欠債務人錢？欠多少錢？什麼原因、什麼時候欠？有沒有設定擔保？
Q25: 什麼是「免責」？
免責是指債務人經過更生程序後，除法律另外有規定外，其沒有全部償還債務之給付責任被免除的意思。
Q26: 有那些債權是行更生程序不可免責的債權？
在更生程序，罰金（刑事責任）、罰鍰（行政處罰）、怠金及追徵金、因故意侵權行為所負損害賠償債務、法定扶養費用，除非債權人同意，否則並不免責。
Q27: 債務人聲請更生，如果有隱匿、毀棄財產或作不利於債權人之處分，或者捏造債務、承認不真實之債務，或是隱匿、毀棄、偽造或變造帳簿、會計文件，導致財產不真確等不誠實的行為，有什麼後果？
1. 構成消債條例第147條之罪，要處三年以下有期徒刑。
2. 法院會不認可更生方案，而進入清算程序。
3. 在法院認可更生方案後一年內才發現，法院也可以依照債權人之聲請裁定撤銷更生，同時裁定開始清算。在進入清算程序後，法院仍然會因債務人之不誠實行為，而裁定不免責。
Q28: 什麼情形法院會駁回債務人聲請更生？
1. 債務人曾依消債條例或破產法之規定被判刑。
2. 債務人曾經法院認可和解、更生，因可歸責於己的原因（如生活奢華等），致未履行其承諾履行的條件。
3. 債務人經法院通知，無正當理由不到場，或到場不為真實的陳述，或拒絕提出法院所命提出的關係文件或向法院報告其財產變動狀況。
Q29: 何謂「自用住宅特別條款」？
在更生程序中，債務人為保有其自用住宅以利重建經濟生活，得個別與對自用住宅有擔保物權（如抵押權）的債權人協商延緩清償內容的特別條款，經債權人同意後，只要債務人依該條款清償，債務人即可避免擔保權（如抵押權）之行使，而持續保有自用住宅。
不過自用住宅特別條款的規定，僅於更生程序有所適用。於清算程序中，債務人即不得以自用住宅特別條款保有其自用住宅，即便屬債務人之自用住宅仍需變賣以清償所有債權人。
Q30: 法院裁定開始更生程序後，債權人得否開始或繼續對債務人訴訟或為強制執行程序？
依第48條第2項本文之規定，不可，但有擔保（如抵押權等）或有優先權之債權，不在此限。
若無擔保債權人於裁定開始更生程序前已起訴者，不得繼續，訴訟程序應予停止；已聲請執行者，執行程序亦應自裁定開始更生程序時起停止，執行處並應通知債權人使其得申報債權。
若無擔保債權人於法院裁定開始更生程序後，方起訴或聲請執行，其起訴或聲請即不合法，應予駁回。
Q31: 法院認可更生方案確定更生程序終結後，經停止之訴訟及強制執行程序應如何處理？
因經申報確定之債權，得以經法院認可更生方案之裁定為執行名義，其訴即欠缺權利保護之要件，而應予駁回。至已執行之強制執行程序，應撤銷已為之強制執行程序，以利債務人依更生方案履行。
已執行終結之假扣押或假處分，亦應撤銷已為之執行處分。惟債務人若未依更生方案履行，債權人自得再聲請強制執行，法院並得因債權人聲請強制執行認定有清算之必要而裁定開始清算程序。
Q32聲請更生後，債務人於什麼情形下法院會裁定開始清算程序並限制債務人生活程度？
未依法院限期提出更生方案（第53條第3項）；無正當理由不出席債權人會議或不回答詢問、不遵守法院之裁定或命令，致更生程序無法進行（第56條）；法院認為更生方案不可行而不認可時（第65條第1項）。
Q33: 法院認可更生方案後，債務人於什麼情形下法院會裁定開始清算程序並限制債務人生活程度？
債權人聲請對債務人為強制執行（第74條第2項）；自法院認可更生方案之翌日起1年內，發現債務人有虛報債務、隱匿財產、或對於債權人中之1人或數人允許額外利益之情事者（第76條第1項)。
Q34: 什麼是清算程序？
就是把債務人財產都拿出來，由法院或管理人拍賣或變價，將所得現金按比例分配給全體債權人的債務清理制度。
沒有財產、沒有收入的人一樣可以清算；債權人只有一個，也可以聲請清算。
Q35: 我該聲請更生程序或清算程序比較好？
1.如果您的債務未超過新台幣1200萬元，可以聲請更生或清算，債務如果超過1200萬元，則只能聲請清算，而不能聲請更生。
2.更生程序對債務人的限制比較少，而且您只要按更生條件履行債務，最多履行6年至8年，即可以免除其餘的債務。
清算程序則對債務人的限制會比較多，而且債務人能不能免責，須要法院的裁定，並非清算終結就一定免責；最後，債務人也還要去向法院聲請復權，法院裁定復權，債務人才能恢復正常人的生活。
到底是要選擇更生程序或清算程序，由您自己衡量後決定；但法院比較鼓勵債務人利用協商程序解決債務，如果協商成立，則依協商條件履行，債務人以後不會有信用破產的問題。
如果協商不成立再聲請更生解決債務，非不得已，不用聲請清算程序，對債務人、債權人雙方都會比較有利。
Q36: 債務人聲請清算程序會受到那些限制？
1.債務人的生活不得逾越一般人通常的程度，而且也可能由法院做更具體的限制。
2.債務人要離開住居地，要經過法院的許可；而且法院可以限制債務人出境。
3.債務人不可以從事特定交易行為（例如不得用動產擔保交易方式分期付款買車、不得買賣股票、投資期貨等等）。
4.債務人不可以為特定業務的從業人員（例如農漁會員工、保險業務員、金融機構業務人員等等）。
5.債務人不可以經營特定營業（例如殯葬服務業、不動產經紀業、公益彩券經銷商）。
6.債務人會喪失特定的資格（例如農漁會會員、信用合作社社員、公職人員候選人、地政士等等）。
7.債務人不可以擔任特定的職務（例如幼稚園的董事或負責人、公寓大廈的主任委員、副主任委員及財務委員、會計師、律師、專利代理人、公證人等等）。
Q37: 債務人聲請清算，要準備那些資料？
1.填寫聲請書狀。書狀可至
苗栗地方法院網站（網址：http://mld.judicial.gov.tw/）或
司法院網站（網址：http:/www.judicial.gov.tw）下載使用；也可以至苗栗地方法院單一窗口購買使用。
2.應提出債權人清冊。欠誰錢（姓名、地址）？欠多少錢？為什麼欠？都要寫出來。如果有把房子拿去借錢設定抵押的情形，也要填寫清楚。
3.應提出債務人清冊。誰欠我錢？欠多少錢？為什麼欠？有沒有擔保？都要填寫清楚。
4.應提出財產及收入狀況說明書，並提出證明文件。把自己的財產、收入及支出列一份詳細的清單照實報告，而且要提出證明文件（財產及收入證明文件可向國稅局申請）。
5.提出債務人自己及應受債務人扶養之人的戶籍謄本。
6.應繳交聲請費新台幣1,000元。
Q38: 如果在財產及收入狀況說明書做不實的記載會有何後果？
法院會做不免責的裁定，也就是說債務人仍然要依原來的債務負清償責任。
Q39: 債務人聲請更生或清算，是否一定要委任律師或其他代理人？
很多債務人沒有面對法院的經驗，會很緊張的想找律師或其他「代辦公司」擔任債務人的代理人。
但聲請法院更生或清算，程序很簡單，只要依法院提供的書狀誠實填表就可以了，一般來說「國中或高中畢業」就有能力自行填表，而且如果不清楚還可以向法院單一窗口的服務人員或位於法院對面的法律扶助基金會苗栗分會詢問，所以不必一定要委任律師或其他人員代為聲請。
另外民間有很多「代辦公司」，提供錯誤訊息，稱只要多少錢即可代辦至免責云云，債務人還沒有清理債務，就已被剝了一層皮，希望債務人不要受騙上當，以免受損害。
債務人聲請更生或清算後，唯一的義務就是自己到庭誠實陳述債務及財產，這部分並不能委任律師或其他人員到庭。
Q40: 法院裁定開始清算程序前，通知債務人到庭報告財產變動之狀況，債務人可不可以不去？
債務人受通知後如果不到庭報告，或到庭未誠實報告，法院將會駁回債務人清算的聲請。
Q41: 什麼是免責？
免責是免除債務人的債務，未來這些債務就不用還了。
清算終止或終結後債務人是否免責或不免責，由法院裁定，債務人並不是當然免責。
Q41: 是不是免責後所有一切債務都免責，可以不用還了？
有些債務是不受免責裁定影響的，縱使受免責裁定確定，仍然要履行的，例如下列幾種債務：
1.罰金、罰鍰、怠金及追徵金。
2.債務人因故意或重大過失侵權行為所生損害賠償之債務。
3.稅捐債務。
4.債務人履行法定扶養義務之費用。
5.因不可歸責於債權人之事由致未申報之債權，債務人對該債權清償額未達已申報債權受償比例之債務。
6.由國庫墊付之費用。
Q42: 有那些情形於清算程序終止或終結後，法院會為不免責的裁定？
1.債務人如有薪資、執行業務所得或其他固定收入，而普通債權人分配所得，低於債務人聲請清算前2年間扣除自己及受債務人扶養人之生活費後之可處分所得者。
2.債務人於7年內曾依破產法或債務清理條例規定受免責者。
3.隱匿、毀損應屬清算財團之財產，或為其他不利於債權人之處分者。
4.捏造債務或承認不真實之債務者。
5.因浪費、賭博或其他投機行為，致財產顯然減少或負擔過重之債務，而生開始清算之原因者。
6.於清算聲請前一年內，已有清算之原因，而隱瞞其事實，使他人與之為交易致生損害者。
7.明知已有清算原因之事實，非基於本人之義務，而以特別利於債權人中之一人或數人為目的，提供擔保或消滅債務者。
8.隱匿、毀棄、偽造或變造帳簿或其他會計文件之全部或一部，致其財產之狀況不真確者。
9.故意於財產及收入狀況說明書為不實之記載，或有其他故意違反本條例所定義務之行為者。
Q43: 有那些情形於清算程序終止或終結後，法院會為不免責的裁定？
1.債務人如有薪資、執行業務所得或其他固定收入，而普通債權人分配所得，低於債務人聲請清算前2年間扣除自己及受債務人扶養人之生活費後之可處分所得者。
2.債務人於7年內曾依破產法或債務清理條例規定受免責者。 匿、毀損應屬清算財團之財產，或為其他不利於債權人之處分者。
4.捏造債務或承認不真實之債務者。
5 因浪費、賭博或其他投機行為，致財產顯然減少或負擔過重之債務，而生開始清算之原因者。
6.於清算聲請前一年內，已有清算之原因，而隱瞞其事實，使他人與之為交易致生損害者。
7.明知已有清算原因之事實，非基於本人之義務，而以特別利於債權人中之一人或數人為目的，提供擔保或消滅債務者。
8.隱匿、毀棄、偽造或變造帳簿或其他會計文件之全部或一部，致其財產之狀況不真確者。
9.故意於財產及收入狀況說明書為不實之記載，或有其他故意違反本條例所定義務之行為者。
Q44: 債務人聲請清算後，如果生活上逾越一般人通常之程度，或違
於清算終止或終結後，法院將會為不免責的裁定，也就是債務人仍要對未清償的全部債務，負履行的責任。
債權人得以確定的債權表為執行名義，聲請對債務人所有財產為強制執行。
Q45: 債務人聲請清算時，如果在債權人清冊中，陳報假債權，會有
債權表公告後，任何債權人都可以對其他的債權爭執，法院會做實體的調查，如經調查認定債務人陳報虛偽的債權人或虛偽的債權金額，於清算終止或終結後，法院將會為不免責的裁定，也就是債務人仍要對未清償的全部債務，負履行的責任。
債權人得以確定的債權表為執行名義，聲請對債務人所有的財產強制執行。
債務人如果在法院裁定開始清算程序前一年內，或在清算程序中，以損害債權為目的，捏造債務或承認不真實的債務，依消費者債務清理條例第146條規定，將會被處3年以下有期徒刑。
Q46: 債務人如果未誠實申報，而隱藏或毀棄自己的財產，會有什麼
於清算終止或終結後，法院會為不免責的裁定。
債務人如果在法院裁定開始清算程序前一年內，或在清算程序中，以損害債權為目的，隱匿或毀棄財產或為其他不利於債權人之處分，依消費者債務清理條例第146條規定，將會被處3年以下有期徒刑。
Q47: 債務人經清算終結，並受免責裁定確定後，原來借款的連帶保
依消費者債務清理條例第137條第2項規定，免責的效力，不影響債權人對於債務人之共同債務人、保證人或為其提供擔保之第三人之權利。
也就是債權人就清算不足清償的債權，仍可以向連帶保證人等求償。
Q48: 什麼是復權？
復權是要解除債務人因為聲請清算後所受到的各種生活上的限制及擔任各種工作權利的限制。
Q49: 債務人因聲請清算而受到限制的權利，何時可以回復（復權）？
下列情形之一，均可聲請復權：
1. 依清償或其他方法解免全部債務。
2. 受免責之裁定規定。
3. 於清算程序終止或終結之翌日起3年內，未被依消費者債務清理條例判刑確定。
4. 自清算程序終止或終結之翌日起滿5 年。
Q50: 何謂「營業活動」？「小規模營業活動」之判斷資料為何？
(一)本條例§2Ⅰ所稱之營業活動，係指反覆從事銷售貨物、提供勞務或其他相類行為，以獲取代價之社會活動（消債條例施行細則第3條第1項）。
(二)本條例§2Ⅰ所定之五年期間，自聲請更生或清算前一日回溯五年計算之（消債條例施行細則第4條前段）。
(三)本條例§2Ⅱ所定之營業額，以五年內之營業總額除以實際營業月數計算之（消債條例施行細則第4條後段）。
(四)依據上述原則，本條例§2Ⅰ所稱「五年內未從事營業活動」，係指自聲請更生或清算前一日回溯五年內，皆未有反覆從事銷售貨物、提供勞務或其他相類行為，以獲取代價之社會活動而言。
例如：單純受領薪水、工資之公務員、公司職員、勞工等即屬之；本條例§2Ⅰ所稱「五年內從事小規模營業活動」。
係指自聲請更生或清算前一日回溯五年內，有反覆從事銷售貨物、提供勞務或其他相類行為，以獲取代價之社會活動，依其五年內營業總額除以實際經營月數之計算結果，其平均營業額為每月新台幣二十萬元以下者而言。
例如：平均月營業額未達新台幣二十萬元之計程車司機、小商販等即屬之。
(五)債務人為公司或其他營利法人之負責人者，無論是否受有薪資，均視為自己從事營業活動，其營業額依該公司或其他營利法人之營業額定之（消債條例施行細則第3條第2項）。
故該公司或其他法人五年內之平均營業額倘已逾每月新台幣二十萬元，該債務人即非本條例第二條第一項所稱從事小規模營業活動之自然人。
聲請更生或清算之債務人不符合本條例第二條所定資格者，無論其所不能清償之債務是否係基於營業活動而生，法院應駁回其更生或清算之聲請。
Q51: 究應進行更生或清算程序，是否完全任由債務人自己選擇？
行更生或清算程序，應尊重債務人自己的選擇。惟債務人若選擇更生程序，應注意：無擔保及優先權之債務總額不得逾新台幣1,200萬元；債務人須提出可能被法院裁定認可的更生方案，否則，更生程序仍將被轉換為清算程序。
債務人若選擇清算程序，則應注意：
債務人聲請清算後，其生活即不得逾越一般人通常之程度，法院並得依利害關係人之聲請或依職權限制之；於清算程序進行中，未經法院裁定復權之前，債務人有些公私法上資格或權利將會受到限制；清算程序終止或終結後，須待法院裁定免責者始可免責，債務人並非當然免責。
Q52: 法院發現其無管轄權者，應如何處理？當事人於原法院所進行之程序是否有效？（§5）
(一)消費者債務清理事件之管轄為專屬管轄，無管轄權法院無論於裁定開始更生或清算程序前或後，只要發現其無管轄權，均應裁定移轉管轄（本條例§15準用民事訴訟法§30Ⅱ但書）。
(二)基於訴訟經濟原則，民事訴訟法§31Ⅰ規定，移送訴訟之裁定確定時，視為該訴訟自始即繫屬於受移送之法院，故於裁定移送前，當事人向原法院所為之一切訴訟行為或原法院所為之一切訴訟行為，均應有其效力，受移送之法院，應按移送時之訴訟程度續行其程序。
上開原則，於本條例之移送管轄事件中，亦應有其適用。
Q53: 法院應斟酌何等事項，以酌定本條例§6Ⅲ之相當金額？其法律效果如何？（§6、§7、§8）
(一)法院依本條例§6Ⅲ規定命債務人預納郵務送達費、法院人員差旅費及進行更生或清算程序之必要費用者，其繳納之金額及期間，應斟酌關係人之人數及事件之繁簡程度後定之。
(二)債務人所預納之郵務送達費、法院人員差旅費及進行更生或清算程序之必要費用，如有溢繳或實支結果有餘額，應如數退還。
(三)債務人聲請更生，並無本條例§7規定適用之餘地。
(四)於法院裁定開始更生或清算程序前，當事人如逾期未預納該費用，法院得駁回更生或清算之聲請（§6Ⅲ）。
至於法院裁定開始更生或清算程序後，於更生程序，債務人所預納之郵務送達費、法院人員差旅費及進行更生程序之必要費用，實支結果如有不足，經定期命債務人預納而逾期未預納者，法院得依§56?規定裁定開始清算程序。
於清算程序，債務人所預納之郵務送達費、法院人員差旅費及進行清算程序之必要費用，實支結果如有不足，於法院裁定開始清算程序後，經定期命債務人預納而逾期未預納者，該費用可由國庫暫先墊付，並於程序中優先受分配。
Q54: 法院裁定開始更生或清算程序後，可否再以債務人之聲請不合程式、不備其他要件、因其違反本條例所定之義務或有其他障礙之事由而駁回其更生或清算之聲請？（§8）
法院裁定開始更生或清算程序後，債務人之更生或清算聲請既經准許，基於程序安定原則，法院即不得再以債務人之聲請不合程式、不備其他要件、因其違反本條例所定之義務或有其他障礙之事由而駁回其更生或清算之聲請或撤銷裁定。
故消債條例施行細則第6條明定：法院裁定開始更生或清算程序後，不得再以債務人之聲請不合程式、不備其他要件、因其違反本條例所定之義務或有其他障礙之事由而駁回其聲請或撤銷裁定。
Q55: 為避免債務人利用家人親屬製造假債權受分配（如一般債權、財團債務或勞工積欠工資），是否得要求債務人提供相關資料說明或證明（例如一定親等間戶籍資料）供法院查核債權真實性？（§9、§10）
依據本條例§9Ⅰ、Ⅱ規定，法院應依職權調查必要之事實及證據，並得向稅捐或其他機關、團體為查詢；又法院為調查事實，得命關係人或法定代理人本人到場或以書面陳述意見。
另依本條例§10Ⅰ規定，債務人之親屬、為債務人管理財產之人或其他關係人，於法院查詢債務人之財產、收入及業務狀況時，有答覆之義務。故法院自得依職權調查必要之事實及證據，並得向稅捐或其他機關、團體為查詢，且得命關係人或法定代理人本人到場或以書面陳述意見，債權人亦得聲請法院發動職權為調查。
Q56: 消費者債務清理程序與破產或和解程序相競合時，究應如何解決？（§13）
(一)債務人聲請更生或清算前，業經聲請破產或和解，而法院尚未裁定宣告破產或許可和解者：應以消債程序為優先，於法院裁定開始更生或清算或駁回債務人之聲請前，該聲請破產或和解程序應停止（消債條例施行細則第7條第1項）。
倘嗣經法院裁定開始更生或清算，則該受理破產或和解事件之法院，應以無實益為由駁回該破產或和解事件之聲請。
(二)債務人聲請更生或清算前，業經聲請破產或和解，且法院業已裁定宣告破產或許可和解者：按更生、清算、和解及破產程序同為債務清理程序，為合理分配司法資源。
法院倘已裁定開始更生、清算程序、許可和解或宣告破產，即應利用該程序清理債務人之債務，債務人倘嗣又聲請更生或清算，即無保護之必要，法院應駁回之（消債條例施行細則第7條第2項）。
Q57: 司法院對於消費者債務清理事件之公告，規劃採何種方式為之？（§14）
(一)依本條例§14Ⅰ前段所規定之公告方法，於法院公告處、資訊網路及其他適當處所之揭示，應併行之。該項後段所規定之公告方法，由法院斟酌行之。
(二)上述揭示於資訊網路之方法，法院得將其揭示於司法院全球資訊網（http: //www. judicial. gov. tw）上之消費者債務清理事件公告專區內。
(三)本條例§14Ⅱ所稱最後揭示，係指各種不同揭示方法中最後採行之揭示方法，非指揭示期間之末日。
Q58: 依本條例§14Ⅱ之規定，公告，除本條例別有規定外，自最後揭示之翌日起，對所有利害關係人發生送達效力，則本條例中特別規定應予公告之文書「並應送達」者，該文書究係何時發生送達效力？（§14）
(一)依本條例規定應公告之文書，未併予規定應送達者，依本條例§14Ⅱ規定，該文書應自公告最後揭示之翌日起，對所有利害關係人發生送達之效力。
(二)但本條例倘特別規定該公告之文書「並應送達」者，例如本條例§33Ⅲ規定，則該文書即不得以公告代送達，其送達效力，自應依民事訴訟法之規定定之（消債條例施行細則第8條）
Q59: 債務清理程序中，若發生債務人死亡之情事，是否不需繼續進行債務清理程序？（消債條例施行細則第9條）
法院裁定開始更生或清算程序後，迄更生或清算程序終結前，債務人死亡者，法院雖無從以欠缺當事人能力為由，駁回更生或清算之聲請。
然本條例之立法目的，既在使陷於經濟上困境之債務人，得依本條例所定程序清理其債務，以謀經濟生活之更生，且本條例並未設遺產之更生或清算程序，故法院裁定開始更生或清算程序後，債務人倘於程序終止或終結前死亡，即無繼續進行更生、清算程序，以謀其經濟生活更生之必要，其程序即應予終結。
因此，本條例施行細則第9條乃明定：「法院裁定開始更生或清算程序後，債務人於程序終止或終結前死亡者，其程序視為終結」。
Q60: 本條例所定得強制執行之事項，究應由消債清理法院為之，(消債條例施行細則第10)
(一)本條例所定得強制執行之事項，宜由當時負責辦理該消費者債務清理事件之法院為之，例如裁定開始更生或清算程序前之保全處分，由該為保全處分之法院執行之；又如本條例§95Ⅳ、§102Ⅱ所定事項，由該清算法院為之，始足收事權統一之效（消債條例施行細則第10條）。
(二) 至於更生或清算程序終結後因債務人不履行而生之強制執行事項，例如本條例§74Ⅰ、§140本文所定事項，本應依一般強制執行程序原則，由法院民事執行處為之，自不待言。
資料來源：苗栗地方法院
負債少 個別協商免留註記
消費者債務清理條例4月上路以後，不少債權銀行陸續收到民眾申請前置協商的案件，有銀行發現，申請前置協商的客戶有部分仍具還款能力。
銀行建議，如果負債金額不高，也有辦法繼續還款，可以改與銀行個別協商，避免讓金融聯徵中心註記後，未來發生融資無門的窘境。
消債條例上路，債務人可開始向銀行申請前置協商，以最大債權銀行土銀來說，目前已收到40餘件申請案，其中不少案件負債金額達二、三百萬元以上，不少申請人都有同時背負八、九家銀行債務。
另外，以台企銀為例，每件無擔保債務負債金額平均約20萬元，較其他債權銀行低許多。
台企銀個金部主管指出，如果負債金額較低，而且沒有發生逾期還款，表示客戶還能按時還款，其實不必申請前置協商，可個別與銀行協商，要求降低利率或拉長還款期間。
個別協商和前置協商最大的不同，在於前置協商的還款條件較為寬鬆，前置協商的還款期間可到八年、十年，個別協商較短；在還款金額上，前置協商會考慮債務人的收入可先扣掉一定的生活費後，剩餘金額再拿來還債，個別協商對於保留債務人生活費的部分較嚴格。
【經濟日報╱記者陳芝艷／台北報導】 2008.05.05
銀行建議，如果負債金額不高，也有辦法繼續還款，可以改與銀行個別協商，避免讓金融聯徵中心註記後，未來發生融資無門的窘境。
消債條例上路，債務人可開始向銀行申請前置協商，以最大債權銀行土銀來說，目前已收到40餘件申請案，其中不少案件負債金額達二、三百萬元以上，不少申請人都有同時背負八、九家銀行債務。
另外，以台企銀為例，每件無擔保債務負債金額平均約20萬元，較其他債權銀行低許多。
台企銀個金部主管指出，如果負債金額較低，而且沒有發生逾期還款，表示客戶還能按時還款，其實不必申請前置協商，可個別與銀行協商，要求降低利率或拉長還款期間。
個別協商和前置協商最大的不同，在於前置協商的還款條件較為寬鬆，前置協商的還款期間可到八年、十年，個別協商較短；在還款金額上，前置協商會考慮債務人的收入可先扣掉一定的生活費後，剩餘金額再拿來還債，個別協商對於保留債務人生活費的部分較嚴格。
【經濟日報╱記者陳芝艷／台北報導】 2008.05.05
債務出口》債權金融機構強制執行 協商不成立
案例：
小蘭是一位上班族，一年前因為男友小勇需要資金買賣股票，小蘭於是申辦信用卡及現金卡，以預借現金的方式借貸50萬元，並將儲蓄險以保單質借的方式向保險公司借貸50萬元，交給小勇投資。
沒想到小勇投資失利，與小蘭分手還避不見面，積欠小蘭的錢也不願意清償，小蘭只得每月努力工作還錢。但是利上滾利的結果，小蘭終於陷入不能清償的危機，小蘭的薪水也遭到債權銀行聲請強制執行，小蘭希望能透過協商機制解決自己的債務，但是以她每月被強制扣薪三分之一的情況，根本沒有餘力再按月清償其餘款項，小蘭到底該怎麼辦？
法律扶助基金會律師陳芬芬解析：
依照消費者債務清理條例規定，凡是向金融機構借貸者，在發生無法清償債務的狀況時，必須先向最大債權金融機構提出共同協商的請求，透過協商機制嘗試達成還款的共識與方案。如果協商不成立，債務人才能向法院聲請更生或清算，透過更生或清算的程序清理自己的債務。
本案中小蘭面臨無法清償債務的危機，確實可以嘗試以與債權金融機構共同協商的方式，協調出一套合理的清償方案。必須要注意的是，小蘭以保單質借向保險公司借貸，依照金融機構合併法的規定，保險公司也是金融機構的一種，必須一同參與協商。
而所謂合理的清償方案，是依照債務人每月的收入扣除生活必要支出後的餘額，乘以合理的還款期間作為協商的基礎，再依照債務人實際狀況加以調整，協調出最符合債務人能力、也最能兼顧債權人權益的還款方案。
本案中，小蘭的薪水已經被特定債權銀行加以強制執行扣薪三分之一，如果在這樣的基礎下協商，小蘭勢必無法提出合理的清償方案，對於其他尚未進行強制執行程序的債權人也不公平。
因此消費者債務清理條例施行細則規定，在債務人依照法律規定向最大債權銀行提出共同協商的請求，在整個協商程序中，一旦有債權金融機構向債務人聲請強制執行，協商就視為不成立。
而在協商程序開始之前，就已經在進行的強制執行程序，若債權金融機構不暫緩執行，協商也視為不成立。
小蘭既然希望能夠透過協商機制解決債務，債權金融機構如果也有協商的誠意，當然也應該要善意停止強制執行程序，與小蘭協商，這樣才能在合理公平的基礎下達成協商。
因此，小蘭向最大債權銀行申請共同協商時，應把已經提出協商請求的情況，以存證信函通知強制執行的債權銀行，要求強制執行的債權銀行先暫緩強制執行，一同協商。
如果強制執行債權銀行在收到存證信函以及最大債權銀行的協商通知後，仍然不願意暫緩強制執行，協商即視為不成立，小蘭便可以向法院聲請更生或清算。
一旦進入更生或清算程序，所有的強制執行也必須停止，小蘭的薪水就不會再被強制扣薪。（系列八）
資料來源： 【經濟日報╱記者呂郁青】 2008.05.02
小蘭是一位上班族，一年前因為男友小勇需要資金買賣股票，小蘭於是申辦信用卡及現金卡，以預借現金的方式借貸50萬元，並將儲蓄險以保單質借的方式向保險公司借貸50萬元，交給小勇投資。
沒想到小勇投資失利，與小蘭分手還避不見面，積欠小蘭的錢也不願意清償，小蘭只得每月努力工作還錢。但是利上滾利的結果，小蘭終於陷入不能清償的危機，小蘭的薪水也遭到債權銀行聲請強制執行，小蘭希望能透過協商機制解決自己的債務，但是以她每月被強制扣薪三分之一的情況，根本沒有餘力再按月清償其餘款項，小蘭到底該怎麼辦？
法律扶助基金會律師陳芬芬解析：
依照消費者債務清理條例規定，凡是向金融機構借貸者，在發生無法清償債務的狀況時，必須先向最大債權金融機構提出共同協商的請求，透過協商機制嘗試達成還款的共識與方案。如果協商不成立，債務人才能向法院聲請更生或清算，透過更生或清算的程序清理自己的債務。
本案中小蘭面臨無法清償債務的危機，確實可以嘗試以與債權金融機構共同協商的方式，協調出一套合理的清償方案。必須要注意的是，小蘭以保單質借向保險公司借貸，依照金融機構合併法的規定，保險公司也是金融機構的一種，必須一同參與協商。
而所謂合理的清償方案，是依照債務人每月的收入扣除生活必要支出後的餘額，乘以合理的還款期間作為協商的基礎，再依照債務人實際狀況加以調整，協調出最符合債務人能力、也最能兼顧債權人權益的還款方案。
本案中，小蘭的薪水已經被特定債權銀行加以強制執行扣薪三分之一，如果在這樣的基礎下協商，小蘭勢必無法提出合理的清償方案，對於其他尚未進行強制執行程序的債權人也不公平。
因此消費者債務清理條例施行細則規定，在債務人依照法律規定向最大債權銀行提出共同協商的請求，在整個協商程序中，一旦有債權金融機構向債務人聲請強制執行，協商就視為不成立。
而在協商程序開始之前，就已經在進行的強制執行程序，若債權金融機構不暫緩執行，協商也視為不成立。
小蘭既然希望能夠透過協商機制解決債務，債權金融機構如果也有協商的誠意，當然也應該要善意停止強制執行程序，與小蘭協商，這樣才能在合理公平的基礎下達成協商。
因此，小蘭向最大債權銀行申請共同協商時，應把已經提出協商請求的情況，以存證信函通知強制執行的債權銀行，要求強制執行的債權銀行先暫緩強制執行，一同協商。
如果強制執行債權銀行在收到存證信函以及最大債權銀行的協商通知後，仍然不願意暫緩強制執行，協商即視為不成立，小蘭便可以向法院聲請更生或清算。
一旦進入更生或清算程序，所有的強制執行也必須停止，小蘭的薪水就不會再被強制扣薪。（系列八）
資料來源： 【經濟日報╱記者呂郁青】 2008.05.02
司法院消債問答『更生程序之介紹』
阿文是一個保險業務員，公司有固定底薪，月收入約在五萬元左右，因妻子生病住院，為支付龐大的醫樂費用而負債，至妻子往生時止，已負債達到將近五百萬元，現在和兒子阿仁相依為命。
在95年1月間曾就債務問題和債權銀行達成債務清償協商，每月清償四萬元，阿文有心清償債務，雖然生活過得辛苦，仍然咬牙苦撐，不過近日公司取消固定底薪，使得阿文的收入變得不固定，甚至因為受到經濟不景氣，月收入降至四萬五千元左右，如果每月還款四萬元，阿文和其兒子將無法生活下去，阿文不得不毀約，未依約履行協商條件已近半年了。
阿文想要了解，像他這樣的情況，在消費者債務清理條例（以下簡稱消債條例）施行後，是否仍可聲請更生或清算的相關問題。
阿美答：
您好，我是法院服務中心之服務人員，很高興為您服務。
阿文問：
我以前曾和債權銀行成立債務協商，但現在已毀約，不過我並不是有心賴帳，是因為原任職之公司薪資給付方式改變，導致收入變少，是不是可以聲請更生或清算？
阿美答：
債務人在消債條例施行前，按照金融主管機關協調成立之中華民國銀行公會會員辦理消費金融案件無擔保債務協商機制，而和債權銀行成立協商的話，依消債條例第151條第6項準用同條第5項的規定，原則上不得聲請更生或清算，除非債務人的毀約是因為「不可歸責己的事由導致履行有重大困難」，才可以向法院聲請更生或清算。
阿文問：
我的情形是不是屬於「不可歸責於己」的情況？如果是的話，要如何向法院主張？
阿美答：
消債條例第151條第5項所謂「不可歸責於債務人的事由」，是指發生履行困難的原因，必須不是可以歸咎於債務人自己的因素所致才可以。
例如：如果是因為債務人自己無限制購買名牌商品之浪費行為，就可認為是可歸責於債務人之事由，反之，如果是因公司倒閉而失業、公司全面性減薪、生病或遭受家庭變故等等，才導致履約困難，應可認為是不可歸責於債務人的事由。
阿文您是因為公司改變給付薪資的方法致無法履約，應該會被認為係屬不可歸責於債務人的事由，依據消債條例第151條第6項準用同條第5項之規定，可以向法院聲請更生或清算方式清理其債務。
阿文問：
請問什麼是更生程序？什麼是清算程序？依照我的狀況，是比較適合聲請更生或清算？
阿美答：
「更生程序」是指由債務人提出一個最長八年、至少每三個月還款一次的債務人清償計劃（此計劃稱更生方案），該更生方案經法定程序由法院裁定認可後，債務人只要依照該更生方案履約完畢，就當然免除其他債務（當然免責）之制度，在更生過程中，債務人的就業資格都不會受到任何限制。
「清算程序」則是將債務人的財產中可以構成清算財團的全部拿出來變現，由法院或管理人分配給全體債權人。
另外，在清算程序進行中，債務人之一些就業資格會受到限制，如農漁會會員資格會喪失，可能影響參加農漁保之權益、不能從事保險業務員、不得擔任公益彩券經銷商、不得委託證券經紀商買賣股票等等，且在生活上當然受到限制，不得超過一般人通常生活的程度。
此外，清算完畢後，債務人並非當然免責，必須法院裁定免責後，債務人才能免除其他債務，反之，如果法院裁定不免責，則債務人對其餘未清償之債務仍然要負清償責任。還有，債務人最後還要聲請並經法院裁定復權，才能恢復正常人之生活。
您現在從事保險業務員的工作，如果選擇聲請清算的話，將會馬上面臨不能再從事保險業務員的工作不保情況，沒有收入來源，對於經濟重生而言，顯然不利，而且清算完畢後，並非當然免責，如果法院裁定不免責，更將前功盡棄。
所以，依照您的情況，有持續性之收入、欠款在一千二百萬元以下，選擇更生程序來還款，不但能夠保住工作，且能維持正常人般的生活狀態，顯然是一個較為有利的債務清理方式。
阿文問：
我如果選擇聲請更生，應該如何定更生方案比較能為債權人或法院所接受？
阿美答：
債務人擬定償債計劃的更生方案時，應注意先估算自己可預見的固定收入數額（例如：薪資所得、擺地攤之固定營業所得、兼差開計程車之營業所得等等），然後扣除合理的生活必要費用，將其餘金額全數用以償債，在計算合理的生活必要費用時，宜注意應儘可能節儉，不要讓債權人認為債務人在更生期間所要過的生活高於一般生活水準，否則不易獲得債權人之同意。
但也不要高估自己的還款能力，因為，如果訂出不易履行之更生方案，例如依您的狀況，現在收入每月約四萬五千元左右，如果同意每月還款四萬元之方案，您及您的兒子每月之生活費用即僅餘五千元左右，顯然難以為繼，不應該為求每月多清償一些款項，反而造成將來不能依方案履行，而達不到免責之預期。
阿文問：
我如果向法院聲請更生，對我有何影響？
阿美答：
債務人在聲請更生，應誠實申報債權債務相關事項，有應法院之命令，報告更生聲請前二年內財產變動狀況並提出關係文件之義務，不得作出不誠實之行為。
如果以損害債權為目的，而作出隱匿、毀棄財產或作不利於債權人之處分，或者捏造債務、承認不真實之債務，或是隱匿、毀棄、偽造或變造帳簿、會計文件，導致財產戕不真確等不誠實的行為，是構成犯罪。
依消債條例第147條規定，要處三年以下有期徒刑，法院也會不認可更生方案，而進入清算程序，縱使在法院認可更生方案後一年內才發現，法院也可以依照債權人之聲請裁定撤銷更生，同時裁定開始清算。
在進入清算程序後，法院仍然會因債務人之不誠實行為，而裁定不免責。
法院裁定開始更生程序後，就債務人之財產依法應登記的話，法院會通知為更生登記，而且，債權人除非是有擔保或有優先權之債權，否則對債務人不得開始訴訟或強制執行，如已有進行之訴訟或執行程序也要停止。
阿文問：
更生程序如何進行，可不可以請您說明？
阿美答：
債務人在補報債權期間屆滿後十日內應向法院提出更生方案，其方案內容要記載：
（1）清償之金額。
（2）三個月給付一次以上之分期清償方法。
（3）最終清償期，原則上不得超過六年，有特別情事，可以定八年的清償期。
法院收到更生方案後，會將更生方案交由債權人來可決，但在此要特別強調的是，法院不一定要用債權人會議方式進行可決。
如果債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，而法院認為更生方案之條件公允的話，原則上，法院可以不經債權人會議，逕以裁定認可更生方案。
此外，法院也可以用書面決議方式進行表決，實在無可選擇時，法院才會採行債權人會議的方式進行表決），更生方案經可決後，即會送請法院裁定認可，更生方案若經法院為認可裁定確定後，更生程序即算終結了。
接下來就進入更生方案的履行問題，債務人如果未依更生條件履行，債權人就可以聲請對債務人強制執行，法院得依債務人聲請或依職權裁定開始清算程序，而進入清算。
不過，如果債務人之所以履行有困難，是因不可歸責於己的事由所致的話，可以聲請法院裁定延長履行期限，最長可再延長二年。
如果債務人依更生條全部履行完畢的話，除了消債條例有特別規定外，當然免責，債務人至此可獲得經濟重生。
資料來源：苗栗地方法院
在95年1月間曾就債務問題和債權銀行達成債務清償協商，每月清償四萬元，阿文有心清償債務，雖然生活過得辛苦，仍然咬牙苦撐，不過近日公司取消固定底薪，使得阿文的收入變得不固定，甚至因為受到經濟不景氣，月收入降至四萬五千元左右，如果每月還款四萬元，阿文和其兒子將無法生活下去，阿文不得不毀約，未依約履行協商條件已近半年了。
阿文想要了解，像他這樣的情況，在消費者債務清理條例（以下簡稱消債條例）施行後，是否仍可聲請更生或清算的相關問題。
阿美答：
您好，我是法院服務中心之服務人員，很高興為您服務。
阿文問：
我以前曾和債權銀行成立債務協商，但現在已毀約，不過我並不是有心賴帳，是因為原任職之公司薪資給付方式改變，導致收入變少，是不是可以聲請更生或清算？
阿美答：
債務人在消債條例施行前，按照金融主管機關協調成立之中華民國銀行公會會員辦理消費金融案件無擔保債務協商機制，而和債權銀行成立協商的話，依消債條例第151條第6項準用同條第5項的規定，原則上不得聲請更生或清算，除非債務人的毀約是因為「不可歸責己的事由導致履行有重大困難」，才可以向法院聲請更生或清算。
阿文問：
我的情形是不是屬於「不可歸責於己」的情況？如果是的話，要如何向法院主張？
阿美答：
消債條例第151條第5項所謂「不可歸責於債務人的事由」，是指發生履行困難的原因，必須不是可以歸咎於債務人自己的因素所致才可以。
例如：如果是因為債務人自己無限制購買名牌商品之浪費行為，就可認為是可歸責於債務人之事由，反之，如果是因公司倒閉而失業、公司全面性減薪、生病或遭受家庭變故等等，才導致履約困難，應可認為是不可歸責於債務人的事由。
阿文您是因為公司改變給付薪資的方法致無法履約，應該會被認為係屬不可歸責於債務人的事由，依據消債條例第151條第6項準用同條第5項之規定，可以向法院聲請更生或清算方式清理其債務。
阿文問：
請問什麼是更生程序？什麼是清算程序？依照我的狀況，是比較適合聲請更生或清算？
阿美答：
「更生程序」是指由債務人提出一個最長八年、至少每三個月還款一次的債務人清償計劃（此計劃稱更生方案），該更生方案經法定程序由法院裁定認可後，債務人只要依照該更生方案履約完畢，就當然免除其他債務（當然免責）之制度，在更生過程中，債務人的就業資格都不會受到任何限制。
「清算程序」則是將債務人的財產中可以構成清算財團的全部拿出來變現，由法院或管理人分配給全體債權人。
另外，在清算程序進行中，債務人之一些就業資格會受到限制，如農漁會會員資格會喪失，可能影響參加農漁保之權益、不能從事保險業務員、不得擔任公益彩券經銷商、不得委託證券經紀商買賣股票等等，且在生活上當然受到限制，不得超過一般人通常生活的程度。
此外，清算完畢後，債務人並非當然免責，必須法院裁定免責後，債務人才能免除其他債務，反之，如果法院裁定不免責，則債務人對其餘未清償之債務仍然要負清償責任。還有，債務人最後還要聲請並經法院裁定復權，才能恢復正常人之生活。
您現在從事保險業務員的工作，如果選擇聲請清算的話，將會馬上面臨不能再從事保險業務員的工作不保情況，沒有收入來源，對於經濟重生而言，顯然不利，而且清算完畢後，並非當然免責，如果法院裁定不免責，更將前功盡棄。
所以，依照您的情況，有持續性之收入、欠款在一千二百萬元以下，選擇更生程序來還款，不但能夠保住工作，且能維持正常人般的生活狀態，顯然是一個較為有利的債務清理方式。
阿文問：
我如果選擇聲請更生，應該如何定更生方案比較能為債權人或法院所接受？
阿美答：
債務人擬定償債計劃的更生方案時，應注意先估算自己可預見的固定收入數額（例如：薪資所得、擺地攤之固定營業所得、兼差開計程車之營業所得等等），然後扣除合理的生活必要費用，將其餘金額全數用以償債，在計算合理的生活必要費用時，宜注意應儘可能節儉，不要讓債權人認為債務人在更生期間所要過的生活高於一般生活水準，否則不易獲得債權人之同意。
但也不要高估自己的還款能力，因為，如果訂出不易履行之更生方案，例如依您的狀況，現在收入每月約四萬五千元左右，如果同意每月還款四萬元之方案，您及您的兒子每月之生活費用即僅餘五千元左右，顯然難以為繼，不應該為求每月多清償一些款項，反而造成將來不能依方案履行，而達不到免責之預期。
阿文問：
我如果向法院聲請更生，對我有何影響？
阿美答：
債務人在聲請更生，應誠實申報債權債務相關事項，有應法院之命令，報告更生聲請前二年內財產變動狀況並提出關係文件之義務，不得作出不誠實之行為。
如果以損害債權為目的，而作出隱匿、毀棄財產或作不利於債權人之處分，或者捏造債務、承認不真實之債務，或是隱匿、毀棄、偽造或變造帳簿、會計文件，導致財產戕不真確等不誠實的行為，是構成犯罪。
依消債條例第147條規定，要處三年以下有期徒刑，法院也會不認可更生方案，而進入清算程序，縱使在法院認可更生方案後一年內才發現，法院也可以依照債權人之聲請裁定撤銷更生，同時裁定開始清算。
在進入清算程序後，法院仍然會因債務人之不誠實行為，而裁定不免責。
法院裁定開始更生程序後，就債務人之財產依法應登記的話，法院會通知為更生登記，而且，債權人除非是有擔保或有優先權之債權，否則對債務人不得開始訴訟或強制執行，如已有進行之訴訟或執行程序也要停止。
阿文問：
更生程序如何進行，可不可以請您說明？
阿美答：
債務人在補報債權期間屆滿後十日內應向法院提出更生方案，其方案內容要記載：
（1）清償之金額。
（2）三個月給付一次以上之分期清償方法。
（3）最終清償期，原則上不得超過六年，有特別情事，可以定八年的清償期。
法院收到更生方案後，會將更生方案交由債權人來可決，但在此要特別強調的是，法院不一定要用債權人會議方式進行可決。
如果債務人有薪資、執行業務所得或其他固定收入，而法院認為更生方案之條件公允的話，原則上，法院可以不經債權人會議，逕以裁定認可更生方案。
此外，法院也可以用書面決議方式進行表決，實在無可選擇時，法院才會採行債權人會議的方式進行表決），更生方案經可決後，即會送請法院裁定認可，更生方案若經法院為認可裁定確定後，更生程序即算終結了。
接下來就進入更生方案的履行問題，債務人如果未依更生條件履行，債權人就可以聲請對債務人強制執行，法院得依債務人聲請或依職權裁定開始清算程序，而進入清算。
不過，如果債務人之所以履行有困難，是因不可歸責於己的事由所致的話，可以聲請法院裁定延長履行期限，最長可再延長二年。
如果債務人依更生條全部履行完畢的話，除了消債條例有特別規定外，當然免責，債務人至此可獲得經濟重生。
資料來源：苗栗地方法院
司法院消債問答『當事人書狀的介紹』
走進地方法院，阿吉帶著忐忑不安的心情，這是他第一次進到法院，看到聯合服務中心人來人往非常熱鬧，阿吉有點徬徨，走了進去，到了服務台前，阿吉向服務人員表明他有債務問題須要法院協助的問題，想向服務人員請教，服務人員請其坐下後再談。
阿吉問：
我看這邊還有財產及收入狀況說明書、債權人清冊及債務人清冊，這些是什麼意思？
阿源答：
依照消費者債務清理條例的規定，不論是聲請更生或清算，原則上都要以書面向法院提出聲請，除了書狀外，還要附具財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
所以，向法院聲請更生或清算，除了要填寫聲請狀外，還必須附上財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
阿吉問：
可以說說看怎麼填寫嗎？
阿源答：
好的，首先先介紹財產及收入狀況說明書。
財產及收入狀況說明書共分五個部分：
第一部分為財產目錄，這個是指債務人將現有的財產作一個整理說明，例如土地、房屋、股票、車子及存款等，均應詳細記載，至於記載的方式可參考上面的範例。
第二部分是營業活動及營業額之表明，這是要提供法院調查提出聲請的債務人是否符合消費者債務清理條例（以下簡稱消債條例）第二條的規定，債務人先要誠實記載在五年內是否曾經從事營業活動，如果有就勾有並填載第二欄，如果五年內沒有從事營業活動即勾選否，勾選否的話，就可跳過第二欄；第二欄部分應詳細填載所從事的營業活動名稱、營業統一編號、每月營業額（是指營收而非淨所得）。
第三部分則填載兩年內的收入之數額、原因及種類，所謂收入指債務人可領取的基本薪資、工資、佣金、奬金、津貼、年金、保險給付、租金收入、退休金或退休計畫收支款、政府輔助金、分居或離婚贍養費或其他收入款項。
第四部分要填載兩年內的必要支出數額、原因及種類，所謂必要支出則包括膳食、衣服、教育、交通、醫療、稅賦或強制性的保險（如全民健保、農保、漁保、公保、學生平安保險）支出等。
第五部分是記載依法應受債務人扶養之人之資料，是因為法定扶養費之支出，應屬必要的支出，自應表明清楚；再者，如果應受債務人扶養之人，另有應同負扶養義務之人（如有其他兄弟可共同扶養父母者），則並應該將依法應分擔扶養義務之人數及債務人實際支出之扶養金額予以記載。
阿吉問：
債權人清冊和債務人清冊又要如何填寫？
阿源答：
債權人清冊（指聲請人之債權人）部分，總計有三個欄位。
第一欄位應填載債權人姓名（或公司名稱）、地址，另外，聲請更生的話要加填該等債務是否為自用住宅借款，如果填載是的話，並應填載是否想要定自用住宅借款特別條款（以保住自用住宅不拍賣為前提）。
第二欄位應填載現存實際債權數額，並且載明是否屬於有擔保或優先權，如果填載是的話，就必須加載這項權利行使後不能受滿足清償之債權數額及擔保物之價值，這時有擔保或有優先權的債權可能尚未實行，所以這裡所講的餘額是指債務人自行預估的餘額，並不需要先去鑑定。
第三欄位是填載債權之種類及原因，債權種類如記載租金債權、損害賠償債權、買賣價金債權、承攬報酬債權等，債權之發生原因則記載個別債權的具體發生原因，如在買賣價金債權的場合，應記載買賣發生的時間、標的、約定價金額、已履行情形等事項。
債務人清冊（指聲請人的債務人）部分，總計有三個欄位，第一欄位應記載第三債務人姓名（或名稱）及其地址；第二欄位則記載現存實際債務數額（第三債務人積欠聲請人之債務數額）及第三債務人是否有提供擔保，勾選是的話，應加填擔保物之內容；第三個欄位應填載各債務之種類及原因，其填載的方式可以參考前開債權人清冊之記載。
阿吉問：
請問一下，我聽說如果只有一個債權人的話，是不能聲請破產，可不可以聲請債務清理？如果這一筆債權是有擔保的債權（如房貸）有沒有不同？
阿源答：
依照現行破產法的實務運作，只有一個債權人的話，法院確實不會同意宣告破產，但在在消費者債務清理的部分，縱使只有一個債權人也可以來聲請，清算部分在消債條例第80條已經有明文規定，更生部分則消債施行細則草案第23條有規定。
雖然僅有擔保債務，並無無擔保債務，但只要該債務人的擔保債務具備不能清償或不能清償之虞之要件，就表示其債務於「超過擔保價值之部分」將會成為無擔保債務，應仍得聲請更生。
阿吉問：
聲請更生或清算是不是債務人可以選擇？我應該如何選擇？
阿源答：
究應進行更生或清算程序，原則上應尊重債務人之選擇，不過債務人應檢視自己的狀況來選擇，更生程序是由債務人提出一個債務清償的更生方案，以現有及將來一定期間的財產來清償債務。
所以比較適合現有營業或工作收入的人來聲請，如果沒有財產或者現已失業而將來無預期會有收入的人，可能就不適合選擇更生程序，因為不會有債權人同意零清償的方案。
另外，如果有消債條例第64條第2項規定的情形之一者，法院不得逕依同條第64條第1項規定認可更生方案，債務人有這種情形，除非其有把握所提之更生方案會經債權人會議同意，否則也不適合聲請更生，而應該選擇清算，因為這種情形，其所提更生方案比較不易獲得債權人會議表決通過。
（64條第2項所指之情形：1、債務人於七年內曾依破產法或依消債條例規定免責；2、有消債條例第63條所指之情形，例如無擔保或無優先權之債權總額逾新臺幣1千2百萬元；3、無擔保及無優先權受償總額，顯低於法院裁定開始更生程序時，依清算程序所得受償總額；4、無擔保及無優先權受償總額，低於債務人聲請更生前二年間，可處分所得扣除自己及依法應受扶養者所必要生活費用之數額）
阿吉問：
聽你這麼說，是不是沒有財產的人也可聲請更生或清算？
阿源答：
我剛剛說過，沒有財產或者財產不足清償費用的人是不適合聲請更生的，但可以聲請清算，因為清算程序是將債務人的現有財產作一清理，分配給債權人。
所以沒有限制，依照消債條例第85條第1項規定，如果債務人財產不足清償清算程序費用時，法院應裁定開始清算程序，並同時終止清算程序，所以並不是一定要有一定數額的財產，才可以聲請清算。
資料來源：苗栗地方法院
阿吉問：
我看這邊還有財產及收入狀況說明書、債權人清冊及債務人清冊，這些是什麼意思？
阿源答：
依照消費者債務清理條例的規定，不論是聲請更生或清算，原則上都要以書面向法院提出聲請，除了書狀外，還要附具財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
所以，向法院聲請更生或清算，除了要填寫聲請狀外，還必須附上財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
阿吉問：
可以說說看怎麼填寫嗎？
阿源答：
好的，首先先介紹財產及收入狀況說明書。
財產及收入狀況說明書共分五個部分：
第一部分為財產目錄，這個是指債務人將現有的財產作一個整理說明，例如土地、房屋、股票、車子及存款等，均應詳細記載，至於記載的方式可參考上面的範例。
第二部分是營業活動及營業額之表明，這是要提供法院調查提出聲請的債務人是否符合消費者債務清理條例（以下簡稱消債條例）第二條的規定，債務人先要誠實記載在五年內是否曾經從事營業活動，如果有就勾有並填載第二欄，如果五年內沒有從事營業活動即勾選否，勾選否的話，就可跳過第二欄；第二欄部分應詳細填載所從事的營業活動名稱、營業統一編號、每月營業額（是指營收而非淨所得）。
第三部分則填載兩年內的收入之數額、原因及種類，所謂收入指債務人可領取的基本薪資、工資、佣金、奬金、津貼、年金、保險給付、租金收入、退休金或退休計畫收支款、政府輔助金、分居或離婚贍養費或其他收入款項。
第四部分要填載兩年內的必要支出數額、原因及種類，所謂必要支出則包括膳食、衣服、教育、交通、醫療、稅賦或強制性的保險（如全民健保、農保、漁保、公保、學生平安保險）支出等。
第五部分是記載依法應受債務人扶養之人之資料，是因為法定扶養費之支出，應屬必要的支出，自應表明清楚；再者，如果應受債務人扶養之人，另有應同負扶養義務之人（如有其他兄弟可共同扶養父母者），則並應該將依法應分擔扶養義務之人數及債務人實際支出之扶養金額予以記載。
阿吉問：
債權人清冊和債務人清冊又要如何填寫？
阿源答：
債權人清冊（指聲請人之債權人）部分，總計有三個欄位。
第一欄位應填載債權人姓名（或公司名稱）、地址，另外，聲請更生的話要加填該等債務是否為自用住宅借款，如果填載是的話，並應填載是否想要定自用住宅借款特別條款（以保住自用住宅不拍賣為前提）。
第二欄位應填載現存實際債權數額，並且載明是否屬於有擔保或優先權，如果填載是的話，就必須加載這項權利行使後不能受滿足清償之債權數額及擔保物之價值，這時有擔保或有優先權的債權可能尚未實行，所以這裡所講的餘額是指債務人自行預估的餘額，並不需要先去鑑定。
第三欄位是填載債權之種類及原因，債權種類如記載租金債權、損害賠償債權、買賣價金債權、承攬報酬債權等，債權之發生原因則記載個別債權的具體發生原因，如在買賣價金債權的場合，應記載買賣發生的時間、標的、約定價金額、已履行情形等事項。
債務人清冊（指聲請人的債務人）部分，總計有三個欄位，第一欄位應記載第三債務人姓名（或名稱）及其地址；第二欄位則記載現存實際債務數額（第三債務人積欠聲請人之債務數額）及第三債務人是否有提供擔保，勾選是的話，應加填擔保物之內容；第三個欄位應填載各債務之種類及原因，其填載的方式可以參考前開債權人清冊之記載。
阿吉問：
請問一下，我聽說如果只有一個債權人的話，是不能聲請破產，可不可以聲請債務清理？如果這一筆債權是有擔保的債權（如房貸）有沒有不同？
阿源答：
依照現行破產法的實務運作，只有一個債權人的話，法院確實不會同意宣告破產，但在在消費者債務清理的部分，縱使只有一個債權人也可以來聲請，清算部分在消債條例第80條已經有明文規定，更生部分則消債施行細則草案第23條有規定。
雖然僅有擔保債務，並無無擔保債務，但只要該債務人的擔保債務具備不能清償或不能清償之虞之要件，就表示其債務於「超過擔保價值之部分」將會成為無擔保債務，應仍得聲請更生。
阿吉問：
聲請更生或清算是不是債務人可以選擇？我應該如何選擇？
阿源答：
究應進行更生或清算程序，原則上應尊重債務人之選擇，不過債務人應檢視自己的狀況來選擇，更生程序是由債務人提出一個債務清償的更生方案，以現有及將來一定期間的財產來清償債務。
所以比較適合現有營業或工作收入的人來聲請，如果沒有財產或者現已失業而將來無預期會有收入的人，可能就不適合選擇更生程序，因為不會有債權人同意零清償的方案。
另外，如果有消債條例第64條第2項規定的情形之一者，法院不得逕依同條第64條第1項規定認可更生方案，債務人有這種情形，除非其有把握所提之更生方案會經債權人會議同意，否則也不適合聲請更生，而應該選擇清算，因為這種情形，其所提更生方案比較不易獲得債權人會議表決通過。
（64條第2項所指之情形：1、債務人於七年內曾依破產法或依消債條例規定免責；2、有消債條例第63條所指之情形，例如無擔保或無優先權之債權總額逾新臺幣1千2百萬元；3、無擔保及無優先權受償總額，顯低於法院裁定開始更生程序時，依清算程序所得受償總額；4、無擔保及無優先權受償總額，低於債務人聲請更生前二年間，可處分所得扣除自己及依法應受扶養者所必要生活費用之數額）
阿吉問：
聽你這麼說，是不是沒有財產的人也可聲請更生或清算？
阿源答：
我剛剛說過，沒有財產或者財產不足清償費用的人是不適合聲請更生的，但可以聲請清算，因為清算程序是將債務人的現有財產作一清理，分配給債權人。
所以沒有限制，依照消債條例第85條第1項規定，如果債務人財產不足清償清算程序費用時，法院應裁定開始清算程序，並同時終止清算程序，所以並不是一定要有一定數額的財產，才可以聲請清算。
資料來源：苗栗地方法院
新總統的第一道金融難題《塑膠鴉片》充滿陷阱的消費漩渦
「過度消費」往往不是因道德敗壞而起，而是與信用卡的商品設計有密切關聯，政府對市場的管理，恐怕比任何道德譴責都更能有效預防「過度消費」的問題。
曾經有一陣子，台灣的媒體經常報導「卡奴」因為揹負卡債而厭世自殺、家庭破碎的社會新聞，悲慘遭遇令人心酸，也引發社會輿論重視，呼籲政府正視卡債風暴衍生的社會問題，提出要求修法檢討利率過高、主管機關要負監理疏失責任、銀行業者應有協商債務方案等。
在鬧哄哄的社會不滿聲浪下，所謂「債務協商機制」匆忙上路，「消費者債務清理條例草案」的立法，也在立法院多方勢力的折衝下完成三讀，在今年四月施行。
台灣社會為了雙卡風暴所捅出的樓子，的確付出了慘重代價，由於從未處理過類似的金融、社會危機，社會各界對於卡債的成因、怎麼處理善後、日後如何防範未然等問題激起了強烈的辯論，直到今日仍餘波蕩漾。
在今年總統大選前夕、「消費者債務清理條例」即將實施之際，國內有兩本討論卡債議題的新書不約而同出版，一洋一土，分別是：《販賣債務的銀行》與《塑膠鴉片—雙卡風暴刷出台灣負債危機》。
人民無力償債，政府放縱金融業難辭其咎
《販賣債務的銀行》作者詹姆士．史庫洛克（James D. Scurlock），是美國導演、製片人與作家，因創業失利欠下大筆債務，深刻體會美國債務問題之龐大荒謬，因此拍攝了《刷爆信用卡》（Maxed Out）這部紀錄片，獲得熱烈迴響，於是他進一步將拍片過程中遇到的人物情節撰寫成本書，其故事有相當深刻的分析與反省；
而《塑膠鴉片—雙卡風暴刷出台灣負債危機》則是曾任國內著名財經雜誌記者、現從事金融業工會運動的夏傳位所寫，是他繼二○○五年與銀行員工會全國聯合會合作出版《禿鷹的晚餐—金融併購的社會後果》後，再度從專業實務及社會關懷面向，探討台灣金融發展的議題，包括卡債問題的成因、二次金改對業者及社會的影響、雙卡風暴與卡債族之間的糾葛關係等。
總是跟在美國老大哥後頭的台灣，連卡債問題也不例外。《販賣債務的銀行》指出，美國人借錢卻無力償債的問題相當嚴重，其實與政府縱忽放任金融業幾近高利貸業者的行徑密切相關，因為銀行為了增加獲利，太輕易把錢借出去，甚至是策略性針對無力還錢的人來推信用卡、房貸等金融商品，不僅導致很多人債務纏身，甚至釀成「次級房貸」風暴，美國景氣因而走入衰退，全球經濟也跟著遭殃。
對比台灣，金融業最近幾年表現大起大落，一直是台灣總體經濟難有起色的重要原因。尤其○五年底發生的雙卡風暴，讓我們首度面臨「消費債務」如何解決的棘手問題，不僅造成許多卡奴自殺，也預示台灣正式邁入「負債社會」。
《塑膠鴉片》也同樣嚴肅地質疑台灣的卡債風暴只是暫時性被壓抑下來，許多結構性因素若不改善，未來很有可能再次復發，尤其是反射式地將銀行利益看作是社會整體利益的思維，恰是卡債釀災的關鍵原因！
該書強調銀行有其不容迴避的社會責任：銀行是特許事業，當發生金融危機之時，全世界的政府都動用人民的納稅錢去拯救銀行；銀行所運用的資源，也大部分是社會大眾所提供，其中屬於銀行投資者自己的錢，只有很小一部分。
基於上述理由，金融業務不應該被當作是純粹的商業行為，而得慎重考量其廣泛的社會影響。
金融商品無所謂對或錯端看是否賣給合適的人
這樣的看法，在強調「獲利、效率至上」的台灣主流商業思維中可說是暮鼓晨鐘，也點出了作者心目中認為卡債風暴刮起的真正根源：不論是政府監理當局或銀行業者，都只從獲利的角度操作雙卡業務，從而將雙卡推銷給不合適的人，一旦借款人繳不出錢，連銀行本身也要跟著滅頂。
作者也提及，英國金管會的最新監理觀念認為，金融商品無所謂對或錯，端看是否賣給合適的人，這正是將「社會責任」放入了監理觀念的核心，相當值得我國金管會參考，改變過度偏袒業者的立場，才能防範未來繼續發生風暴。
作者甚至更進一步挑戰「過度消費」純粹是個人決策嗎？難道沒有制度因素誘導嗎？他介紹國外最新的研究發現，大部分消費者辦卡的原始目的只是要用做「便利支付」的工具，但是在輕忽與低估的情形下，頻繁動用循環利息，才是「過度消費」的真正根源。
但為何消費者容易輕忽？關鍵在於信用卡業者的免年費、紅利積點等政策，其設計的用意就是要刻意誤導消費者從一個「便利使用者」（當月全額清償卡債的人）不知不覺變成「借貸者」。
換言之，「過度消費」往往不是因道德敗壞而起，而是與信用卡的商品設計有密切關聯，政府對市場的管理，恐怕比任何道德譴責都更能有效預防「過度消費」的問題。
最後，作者將二次金改與卡債風暴聯結起來，令人耳目一新。他認為，二次金改要求在特定時限內，將金控與公股銀行家數減半，並且扶植冠軍銀行的做法，其實是創造了一種「贏家通吃」的氣氛，刺激銀行之間採取高風險的競爭行為，以求主宰市場，而其手段就是衝刺雙卡業務，虛漲營業數據。
《塑膠鴉片》一書從個人到結構的層次，從業者競爭、政府立場到消費者選擇，一層層如剝洋蔥般為我們解析整個事件失控的前因後果，也蘊含了解決方案必然是多層次的努力，而非訴諸任何個人責任。這種嚴謹的思考，正是我們邁向釜底抽薪解決消費負債問題的第一步。
（作者為台灣中小企銀監察人）韓仕賢
曾經有一陣子，台灣的媒體經常報導「卡奴」因為揹負卡債而厭世自殺、家庭破碎的社會新聞，悲慘遭遇令人心酸，也引發社會輿論重視，呼籲政府正視卡債風暴衍生的社會問題，提出要求修法檢討利率過高、主管機關要負監理疏失責任、銀行業者應有協商債務方案等。
在鬧哄哄的社會不滿聲浪下，所謂「債務協商機制」匆忙上路，「消費者債務清理條例草案」的立法，也在立法院多方勢力的折衝下完成三讀，在今年四月施行。
台灣社會為了雙卡風暴所捅出的樓子，的確付出了慘重代價，由於從未處理過類似的金融、社會危機，社會各界對於卡債的成因、怎麼處理善後、日後如何防範未然等問題激起了強烈的辯論，直到今日仍餘波蕩漾。
在今年總統大選前夕、「消費者債務清理條例」即將實施之際，國內有兩本討論卡債議題的新書不約而同出版，一洋一土，分別是：《販賣債務的銀行》與《塑膠鴉片—雙卡風暴刷出台灣負債危機》。
人民無力償債，政府放縱金融業難辭其咎
《販賣債務的銀行》作者詹姆士．史庫洛克（James D. Scurlock），是美國導演、製片人與作家，因創業失利欠下大筆債務，深刻體會美國債務問題之龐大荒謬，因此拍攝了《刷爆信用卡》（Maxed Out）這部紀錄片，獲得熱烈迴響，於是他進一步將拍片過程中遇到的人物情節撰寫成本書，其故事有相當深刻的分析與反省；
而《塑膠鴉片—雙卡風暴刷出台灣負債危機》則是曾任國內著名財經雜誌記者、現從事金融業工會運動的夏傳位所寫，是他繼二○○五年與銀行員工會全國聯合會合作出版《禿鷹的晚餐—金融併購的社會後果》後，再度從專業實務及社會關懷面向，探討台灣金融發展的議題，包括卡債問題的成因、二次金改對業者及社會的影響、雙卡風暴與卡債族之間的糾葛關係等。
總是跟在美國老大哥後頭的台灣，連卡債問題也不例外。《販賣債務的銀行》指出，美國人借錢卻無力償債的問題相當嚴重，其實與政府縱忽放任金融業幾近高利貸業者的行徑密切相關，因為銀行為了增加獲利，太輕易把錢借出去，甚至是策略性針對無力還錢的人來推信用卡、房貸等金融商品，不僅導致很多人債務纏身，甚至釀成「次級房貸」風暴，美國景氣因而走入衰退，全球經濟也跟著遭殃。
對比台灣，金融業最近幾年表現大起大落，一直是台灣總體經濟難有起色的重要原因。尤其○五年底發生的雙卡風暴，讓我們首度面臨「消費債務」如何解決的棘手問題，不僅造成許多卡奴自殺，也預示台灣正式邁入「負債社會」。
《塑膠鴉片》也同樣嚴肅地質疑台灣的卡債風暴只是暫時性被壓抑下來，許多結構性因素若不改善，未來很有可能再次復發，尤其是反射式地將銀行利益看作是社會整體利益的思維，恰是卡債釀災的關鍵原因！
該書強調銀行有其不容迴避的社會責任：銀行是特許事業，當發生金融危機之時，全世界的政府都動用人民的納稅錢去拯救銀行；銀行所運用的資源，也大部分是社會大眾所提供，其中屬於銀行投資者自己的錢，只有很小一部分。
基於上述理由，金融業務不應該被當作是純粹的商業行為，而得慎重考量其廣泛的社會影響。
金融商品無所謂對或錯端看是否賣給合適的人
這樣的看法，在強調「獲利、效率至上」的台灣主流商業思維中可說是暮鼓晨鐘，也點出了作者心目中認為卡債風暴刮起的真正根源：不論是政府監理當局或銀行業者，都只從獲利的角度操作雙卡業務，從而將雙卡推銷給不合適的人，一旦借款人繳不出錢，連銀行本身也要跟著滅頂。
作者也提及，英國金管會的最新監理觀念認為，金融商品無所謂對或錯，端看是否賣給合適的人，這正是將「社會責任」放入了監理觀念的核心，相當值得我國金管會參考，改變過度偏袒業者的立場，才能防範未來繼續發生風暴。
作者甚至更進一步挑戰「過度消費」純粹是個人決策嗎？難道沒有制度因素誘導嗎？他介紹國外最新的研究發現，大部分消費者辦卡的原始目的只是要用做「便利支付」的工具，但是在輕忽與低估的情形下，頻繁動用循環利息，才是「過度消費」的真正根源。
但為何消費者容易輕忽？關鍵在於信用卡業者的免年費、紅利積點等政策，其設計的用意就是要刻意誤導消費者從一個「便利使用者」（當月全額清償卡債的人）不知不覺變成「借貸者」。
換言之，「過度消費」往往不是因道德敗壞而起，而是與信用卡的商品設計有密切關聯，政府對市場的管理，恐怕比任何道德譴責都更能有效預防「過度消費」的問題。
最後，作者將二次金改與卡債風暴聯結起來，令人耳目一新。他認為，二次金改要求在特定時限內，將金控與公股銀行家數減半，並且扶植冠軍銀行的做法，其實是創造了一種「贏家通吃」的氣氛，刺激銀行之間採取高風險的競爭行為，以求主宰市場，而其手段就是衝刺雙卡業務，虛漲營業數據。
《塑膠鴉片》一書從個人到結構的層次，從業者競爭、政府立場到消費者選擇，一層層如剝洋蔥般為我們解析整個事件失控的前因後果，也蘊含了解決方案必然是多層次的努力，而非訴諸任何個人責任。這種嚴謹的思考，正是我們邁向釜底抽薪解決消費負債問題的第一步。
（作者為台灣中小企銀監察人）韓仕賢
司法院消債問答『當事人書狀的介紹』（一）
走進地方法院，阿吉帶著忐忑不安的心情，這是他第一次進到法院，看到聯合服務中心人來人往非常熱鬧，阿吉有點徬徨，走了進去，到了服務台前，阿吉向服務人員表明他有債務問題須要法院協助的問題，想向服務人員請教，服務人員請其坐下後再談。
阿吉問：
請問我有積欠銀行卡債，已經於97年5月間和銀行協商過了，但是銀行不同意我的清償方案，協商因而不成立，我想請求法院協助清理債務，我應該怎麼聲請？需要準備那些資料？
阿源答：
你好，我是法院服務中心志工阿源，很高興為你服務。
你所提的問題，依照消費者債務清理條例的規定，不論是聲請更生或清算，原則上都要以書面向法院提出聲請，除了書狀外，還要附具財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
阿吉問：
要提這麼多東西，這不是很麻煩，是不是一定要請律師幫忙？
阿源答：
要不要請律師協助看個人的需要，其實聲請更生或清算也不會很麻煩，司法院已經將聲請債務清理所必須具備的聲請書狀、清冊等的書狀格式公布在網路上。
網址是：http://www.judicial.gov.tw/，可以自行下載使用。
阿吉問：
對不起，我不會使用電腦，你可以幫我的忙，列印一份給我嗎？
阿源答：
沒問題。（操作面前之電腦，不多久即列印出相關的書狀表格）。
這是你需要的書狀表格，請你參考。（註：本院有提供空白書狀，1份新臺幣3元，並無免費列印服務）
阿吉問：
很抱歉，我不會填寫這些書狀，你可以告訴我，應該如何填寫嗎？
阿源答：
好的。你先看第一份名稱是「消費者債務清理（更生/清算）聲請狀」。
你要先選擇是要聲請更生或者是清算，把不要的刪掉。
選定後，就可以開始填載聲請書狀，你需要詳細記載，聲請人欄部分，你要填上你的大名，如果你曾經改過名字，必須將原來姓名及更改姓名的時間寫上（如果忘記了，可以向戶政機關聲請戶籍謄本查知）。
國民身分證統一編號要填載你的身分證字號，這部分一定要填，其他欄位就依照要求填載即可，有一點要提醒你，最好留下能夠聯絡得到你的電話號碼，以方便法院如果有事要和你聯絡可以找到人。
阿吉問：
請問這上面有法定代理人及代理人的欄位，需要填寫嗎？
阿源答：
如果你已經成年，而且沒有被法院宣告禁治產，或者雖尚未成年但是已經結婚的話，就不需要填載法定代理人。如果你是未成年人而且尚未結婚的話，就要在法定代理人欄位填載父母的資料。
代理人是指你不親自辦理，請第三人幫你處理聲請事項，如果有這樣的情形，你需要出具委任書給法院，並且在代理人欄位上記載代理人的資料，當然，如果你是親自辦理並沒委任代理人，就不用填載這個欄位。
阿吉問：
聲請書狀第二、三項要怎麼寫？
阿源答：
聲請書狀第二項以後，為了方便債務人聲請，原則上都是用勾選的。
第二項是要請你表明究竟是聲請更生或是清算，擇一勾選即可以。
第三項則是要表明資產總價值及債務總金額，其中關於資產總價值部分，你僅需要約略評估其價值即可以，不一定要先把自己所有的財產都送去鑑定價值。
阿吉問：
聲請書狀第四項應該如何填載？
阿源答：
第四項原則上仍依照其書狀例稿指示填載。
第一點不論是聲請更生或清算均要填載，首先聲請更生或清算需要繳納聲請費新臺幣１千元，必須在提出聲請時就繳納；另外必須表明你是符合未從事營業之人或僅是小額營業人中的那一種（如果不符合就不能聲請）。
還要表明是符合不能清償債務或不能清償債務之虞中的那一種情形，有沒有提出財產及收入狀況說明書、債權人清冊、債務人清冊，如果有積欠金融機構款項，是不是曾經和債權人協商而不成立，這些事項都要依照書狀指示而表明，以便利程序之進行。
阿吉問：
第2點到第4點是什麼意思？
阿源答：
第2點是指債務人是不是另外有聲請或被聲請更生、清算、破產和解或者破產的事件，現在正由法院處理中的情事，如果沒有的話，就勾選無，有的話，就勾選有，並把法院的案號記載出來。
第3 點是聲請更生之債務人才需要填載，聲請清算的債務人不需要填載。因為聲請更生必須債務人沒有被法院裁定開始清算或被宣告破產，且其無擔保或無優先權之債務總額（包括利息、違約金在內）沒有超過新臺幣1,200萬元才可以，所以聲請更生者必須符合這2款要求，所以必勾選，否則法院就不會准其更生了。
第4點則是聲請清算的債務人才需要填載，聲請更生的債務人不用填載。債務人如果業經法院裁定開始更生程序或許可破產和解或被宣告破產的話，就不能再聲請清算了，所以一定要符合這項條件，才可以聲請清算。
阿吉問：
第5點及第6點又是什麼意思？
阿源答：
如果你對銀行、信用合作社等金融機構有因為消費借貸、自用住宅借款（房貸）、信用卡或現金卡而積欠債務的話，在向法院聲請更生或清算前，必須先與債權人進行協商程序，就必須填載第5點，因為如果有前面所述的情形，必須和債權人協商不成立時才可以聲請。
如果已經與金融機構協商成立，原則上不能聲請，除非有不可歸責於債務人自己的事由而致履行債務清償條件顯有重大困難，才可向法院聲請更生或清算，例如原有工作，因公司倒閉而失業就可認為屬於這種情形。
第6 點之填載是因為對債務人在法院裁定開始更生或清算程序前所成立的債權（稱為更生或清算債權），除非有特別規定外，必須依更生或清算程序才能行使權利，所以如有已經進行中的強制執行程序，就必須停止，因此，如果已有強制執行程序在進行中，債務人就應把執行法院及案號填載清楚，可以方便法院間的連繫，以保障債務人之權益。
阿吉問：
第7點到第9 點是什麼意思？應該如何填載？
阿源答：
第7 點是要求債務人應誠實表明在提出聲請前二年內是不是有無償行為損害到債權人權利之情形，因為如果有這種情形，監督人或管理人可以撤銷該行為，所以要求債務人先行誠實陳報，所謂「無償行為」是指沒有從對方取得代價的行為，如屬贈與、債務的免除都是。
第8點則是要求債務人陳報有關有償行為的部分，也就是有從對方取得一定代價的行為，像買賣、互易等，這種行為，有償行為僅有在明知有害及債權人權利，而受益人在受益時也明知有這種情形時，監督人或管理人才可以撤銷，如果沒有這種情況就勾選無，有的話就詳載其情形。
第9點是指債務人如果在聲請時尚有雙務契約未履行的話，要把契約成立生效的時間、相對人之姓名、應履行的時間及內容都記載清楚，因為監督人或管理人有權終止這種雙務契約關係。
所謂的「雙務契約」是指契約的當事人雙方互相負有履約義務行為的契約，例如買賣契約，買方負有交付買賣價金給賣主的義務，賣方則有將買賣的物品及其所有權交付給買方的義務，這種雙方都負有義務的契約，就稱為雙務契約。
資料來源：苗栗地方法院
阿吉問：
請問我有積欠銀行卡債，已經於97年5月間和銀行協商過了，但是銀行不同意我的清償方案，協商因而不成立，我想請求法院協助清理債務，我應該怎麼聲請？需要準備那些資料？
阿源答：
你好，我是法院服務中心志工阿源，很高興為你服務。
你所提的問題，依照消費者債務清理條例的規定，不論是聲請更生或清算，原則上都要以書面向法院提出聲請，除了書狀外，還要附具財產及收入狀況說明書及債權人、債務人清冊。
阿吉問：
要提這麼多東西，這不是很麻煩，是不是一定要請律師幫忙？
阿源答：
要不要請律師協助看個人的需要，其實聲請更生或清算也不會很麻煩，司法院已經將聲請債務清理所必須具備的聲請書狀、清冊等的書狀格式公布在網路上。
網址是：http://www.judicial.gov.tw/，可以自行下載使用。
阿吉問：
對不起，我不會使用電腦，你可以幫我的忙，列印一份給我嗎？
阿源答：
沒問題。（操作面前之電腦，不多久即列印出相關的書狀表格）。
這是你需要的書狀表格，請你參考。（註：本院有提供空白書狀，1份新臺幣3元，並無免費列印服務）
阿吉問：
很抱歉，我不會填寫這些書狀，你可以告訴我，應該如何填寫嗎？
阿源答：
好的。你先看第一份名稱是「消費者債務清理（更生/清算）聲請狀」。
你要先選擇是要聲請更生或者是清算，把不要的刪掉。
選定後，就可以開始填載聲請書狀，你需要詳細記載，聲請人欄部分，你要填上你的大名，如果你曾經改過名字，必須將原來姓名及更改姓名的時間寫上（如果忘記了，可以向戶政機關聲請戶籍謄本查知）。
國民身分證統一編號要填載你的身分證字號，這部分一定要填，其他欄位就依照要求填載即可，有一點要提醒你，最好留下能夠聯絡得到你的電話號碼，以方便法院如果有事要和你聯絡可以找到人。
阿吉問：
請問這上面有法定代理人及代理人的欄位，需要填寫嗎？
阿源答：
如果你已經成年，而且沒有被法院宣告禁治產，或者雖尚未成年但是已經結婚的話，就不需要填載法定代理人。如果你是未成年人而且尚未結婚的話，就要在法定代理人欄位填載父母的資料。
代理人是指你不親自辦理，請第三人幫你處理聲請事項，如果有這樣的情形，你需要出具委任書給法院，並且在代理人欄位上記載代理人的資料，當然，如果你是親自辦理並沒委任代理人，就不用填載這個欄位。
阿吉問：
聲請書狀第二、三項要怎麼寫？
阿源答：
聲請書狀第二項以後，為了方便債務人聲請，原則上都是用勾選的。
第二項是要請你表明究竟是聲請更生或是清算，擇一勾選即可以。
第三項則是要表明資產總價值及債務總金額，其中關於資產總價值部分，你僅需要約略評估其價值即可以，不一定要先把自己所有的財產都送去鑑定價值。
阿吉問：
聲請書狀第四項應該如何填載？
阿源答：
第四項原則上仍依照其書狀例稿指示填載。
第一點不論是聲請更生或清算均要填載，首先聲請更生或清算需要繳納聲請費新臺幣１千元，必須在提出聲請時就繳納；另外必須表明你是符合未從事營業之人或僅是小額營業人中的那一種（如果不符合就不能聲請）。
還要表明是符合不能清償債務或不能清償債務之虞中的那一種情形，有沒有提出財產及收入狀況說明書、債權人清冊、債務人清冊，如果有積欠金融機構款項，是不是曾經和債權人協商而不成立，這些事項都要依照書狀指示而表明，以便利程序之進行。
阿吉問：
第2點到第4點是什麼意思？
阿源答：
第2點是指債務人是不是另外有聲請或被聲請更生、清算、破產和解或者破產的事件，現在正由法院處理中的情事，如果沒有的話，就勾選無，有的話，就勾選有，並把法院的案號記載出來。
第3 點是聲請更生之債務人才需要填載，聲請清算的債務人不需要填載。因為聲請更生必須債務人沒有被法院裁定開始清算或被宣告破產，且其無擔保或無優先權之債務總額（包括利息、違約金在內）沒有超過新臺幣1,200萬元才可以，所以聲請更生者必須符合這2款要求，所以必勾選，否則法院就不會准其更生了。
第4點則是聲請清算的債務人才需要填載，聲請更生的債務人不用填載。債務人如果業經法院裁定開始更生程序或許可破產和解或被宣告破產的話，就不能再聲請清算了，所以一定要符合這項條件，才可以聲請清算。
阿吉問：
第5點及第6點又是什麼意思？
阿源答：
如果你對銀行、信用合作社等金融機構有因為消費借貸、自用住宅借款（房貸）、信用卡或現金卡而積欠債務的話，在向法院聲請更生或清算前，必須先與債權人進行協商程序，就必須填載第5點，因為如果有前面所述的情形，必須和債權人協商不成立時才可以聲請。
如果已經與金融機構協商成立，原則上不能聲請，除非有不可歸責於債務人自己的事由而致履行債務清償條件顯有重大困難，才可向法院聲請更生或清算，例如原有工作，因公司倒閉而失業就可認為屬於這種情形。
第6 點之填載是因為對債務人在法院裁定開始更生或清算程序前所成立的債權（稱為更生或清算債權），除非有特別規定外，必須依更生或清算程序才能行使權利，所以如有已經進行中的強制執行程序，就必須停止，因此，如果已有強制執行程序在進行中，債務人就應把執行法院及案號填載清楚，可以方便法院間的連繫，以保障債務人之權益。
阿吉問：
第7點到第9 點是什麼意思？應該如何填載？
阿源答：
第7 點是要求債務人應誠實表明在提出聲請前二年內是不是有無償行為損害到債權人權利之情形，因為如果有這種情形，監督人或管理人可以撤銷該行為，所以要求債務人先行誠實陳報，所謂「無償行為」是指沒有從對方取得代價的行為，如屬贈與、債務的免除都是。
第8點則是要求債務人陳報有關有償行為的部分，也就是有從對方取得一定代價的行為，像買賣、互易等，這種行為，有償行為僅有在明知有害及債權人權利，而受益人在受益時也明知有這種情形時，監督人或管理人才可以撤銷，如果沒有這種情況就勾選無，有的話就詳載其情形。
第9點是指債務人如果在聲請時尚有雙務契約未履行的話，要把契約成立生效的時間、相對人之姓名、應履行的時間及內容都記載清楚，因為監督人或管理人有權終止這種雙務契約關係。
所謂的「雙務契約」是指契約的當事人雙方互相負有履約義務行為的契約，例如買賣契約，買方負有交付買賣價金給賣主的義務，賣方則有將買賣的物品及其所有權交付給買方的義務，這種雙方都負有義務的契約，就稱為雙務契約。
資料來源：苗栗地方法院
500大企業員工也想聲請破產
消費者債務清理條例實施兩周，律師事務所收件居然比銀行還多，還有律師事務所因為進件量暴增不敢再收新件；打算聲請破產的債務人，很多都有固定工作，不少人還在五百大企業上班。
消債條例提供被債務纏身的消費者，可藉由向法院聲請更生或清算，最終達到對債務免責。但法院要求，債務人要先與銀行進行「前置協商」，無法做前置協商者，才能找法院聲請更生或清算。
但這兩周向銀行申請做前置協商者沒有想像踴躍，前三大消金行庫中國信託、台新及國泰世華銀行，收件各都只有一百多件；但透過律師事務所打算直接聲請更生清算的債務人卻不少，有中型的律師事務所一周就收了兩百件申請案。
透過律師事務所向法院聲請更生，律師一個案子收費四到六萬元，對債務人是不小負擔，但很多債務人因為不諳法律，還是想找律師代寫案子，有律師事務怕接案太多耽誤進度，已經停止進件。
據律師透露，想直接進法院「破產」的債務人，很多都是上班族，而且服務單位，都很有「來頭」，許多都在排名前五百大的企業中上班；例如高科技業中的台積電，還有大學講師和國小老師。
律師透露，有在知名製造業服務的工程師，薪水六萬，只因養家和支應家庭支出，就負債三百多萬元。還有警察，十幾張卡負債了兩百多萬元。
文章來源：【聯合報╱記者孫中英／台北報導】
消債條例提供被債務纏身的消費者，可藉由向法院聲請更生或清算，最終達到對債務免責。但法院要求，債務人要先與銀行進行「前置協商」，無法做前置協商者，才能找法院聲請更生或清算。
但這兩周向銀行申請做前置協商者沒有想像踴躍，前三大消金行庫中國信託、台新及國泰世華銀行，收件各都只有一百多件；但透過律師事務所打算直接聲請更生清算的債務人卻不少，有中型的律師事務所一周就收了兩百件申請案。
透過律師事務所向法院聲請更生，律師一個案子收費四到六萬元，對債務人是不小負擔，但很多債務人因為不諳法律，還是想找律師代寫案子，有律師事務怕接案太多耽誤進度，已經停止進件。
據律師透露，想直接進法院「破產」的債務人，很多都是上班族，而且服務單位，都很有「來頭」，許多都在排名前五百大的企業中上班；例如高科技業中的台積電，還有大學講師和國小老師。
律師透露，有在知名製造業服務的工程師，薪水六萬，只因養家和支應家庭支出，就負債三百多萬元。還有警察，十幾張卡負債了兩百多萬元。
文章來源：【聯合報╱記者孫中英／台北報導】
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